Régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER)

Cotiser à un REER reste encore l’une des façons les plus populaires et les plus efficaces sur le plan fiscal d’épargner en vue de votre retraite. Nous offrons les produits avec lesquels vous pourrez élaborer un portefeuille qui vous permettra d’atteindre les objectifs que vous visez pour la retraite.

Cotiser à un REER

Pour encourager les Canadiens à épargner en prévision de la retraite, le gouvernement fédéral accorde des déductions fiscales aux personnes qui cotisent à des régimes enregistrés.

Vous économisez de deux façons :

• Cotiser à un REER peut diminuer votre revenu imposable pour une année donnée, ce qui vous permet de reporter une partie de l’impôt à payer sur ce revenu.
• Lorsque vos cotisations sont investies, elles croissent avec report d’impôt. C’est donc dire que vous ne payez pas d’impôt sur le revenu gagné ni sur les gains en capital tant que vous ne retirez pas l’argent.

Chaque année, les Canadiens peuvent cotiser jusqu’à concurrence de 18 pour cent de leur revenu, sous réserve d’un maximum de 22 450 $ (depuis 2011). Si vous ne versez pas le montant maximal, vous pouvez accumuler les droits inutilisés de cotisation. Dès que vous versez la cotisation, elle est « enregistrée ».

Retirer des fonds d’un REER

Parce que vous profitez d’un avantage fiscal en cotisant à un REER, des restrictions sont imposées à l’égard des retraits. Pour désenregistrer un régime ou retirer des fonds, vous devez payer de l’impôt ainsi que des frais administratifs ou autres liés aux placements, le cas échéant.

Il existe, cependant, deux cas¹ où vous pouvez retirer des fonds sans avoir à payer d’impôt :

• Régime d’accession à la propriété – Vous permet de retirer jusqu’à 25 000 $ de vos REER pour acheter ou construire une habitation admissible pour vous-même (en tant qu’acheteur d’une première maison).

• Vous pouvez être considéré comme l’acheteur d’une première maison même si vous possédez un immeuble locatif ou si vous ne possédiez pas récemment une maison.
• Vous devez rembourser le retrait sur une période de 15 ans, faute de quoi vous paierez de l’impôt sur les sommes non remboursées.

• Régime d’encouragement à l’éducation permanente – Vous permet de retirer de l’argent de vos REER pour financer votre formation ou vos études, ou celles de votre époux ou conjoint de fait. Vous ne pouvez pas utiliser les fonds provenant du REER pour financer les études d’un enfant.

• Il existe un plafond annuel de 10 000 $.
• Vous pouvez retirer un montant maximum de 20 000 $.
• Vous devez rembourser le retrait sur une période de 10 ans, à défaut de quoi vous paierez de l’impôt sur les sommes non remboursées.

Options de placement au titre des REER

Vous pouvez détenir l’un ou l’autre de nos produits de placement— polices de fonds distincts, fonds communs de placement offerts par l’intermédiaire des Services d’investissement Quadrus ltée et options à intérêt garanti — dans un REER.

Disposez-vous de droits inutilisés de cotisation à un REER? Contracter un prêt Investissement pour utiliser vos droits de cotisation à un REER peut améliorer votre situation financière, tant aujourd’hui qu’à la retraite.

Aux termes des règlements régissant les régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER), vous devez mettre fin à ces régimes au plus tard le dernier jour de l’année où vous atteignez l’âge prescrit (actuellement 71 ans). Nous vous proposons alors de nombreuses options de revenu.

¹ Renseignements tirés du site Web de l'Agence du revenu du Canada.